Obwohl jeder Nachlass unterschiedlich ist, ist es hilfreich, eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zu haben, die Sie durch den oft verwirrenden Planungsprozess führt. Die Befolgung eines Leitfadens kann Ihnen helfen sicherzustellen, dass Sie die Dinge in der richtigen Reihenfolge erledigen und keine wichtigen Teile vergessen.
Lassen Sie nicht zu, dass Zögern zum Feind wird. Wenn Sie noch keinen Nachlassplan erstellt haben, sollten Sie sich überlegen, jetzt damit zu beginnen. Wenn Sie einen Nachlassplan haben, es aber schon eine Weile her ist, dass Sie sich das letzte Mal damit befasst haben, denken Sie daran, dass sich im Laufe der Jahre viel ändern kann, sowohl in Ihren eigenen Lebensumständen als auch aufgrund sich entwickelnder Gesetze und Vorschriften. Nehmen Sie sich ein paar Stunden Zeit und arbeiten Sie sich durch den Prozess, um herauszufinden, was für Sie bei der Erstellung Ihres Nachlassplans am wichtigsten ist. Nutzen Sie diese 5 Tipps von Amy Motylewski, Senior Spezialistin für Ruhestand und 529 Produkte bei TD Ameritrade, um Sie durch den Nachlassplanungsprozess zu führen.
Wenn Sie unterwegs Fragen haben, notieren Sie sich diese und überlegen Sie sich, ob Sie sich an einen Anwalt oder Steuerberater wenden wollen, der Ihnen weiterhelfen kann.
5 Tipps zur Nachlassplanung
#1. Machen Sie eine Bestandsaufnahme von allem, was Sie besitzen, egal wie klein es ist.
Wenn ein Gegenstand für Sie wichtig ist und Sie sicherstellen wollen, dass er korrekt weitergegeben wird, nehmen Sie ihn in Ihre Liste auf und geben Sie an, welche Empfänger welche Vermögenswerte erhalten sollen. Einige dieser Gegenstände können enthalten:
- Eigentum:Dazu könnten Ihr Hauptwohnsitz sowie alle Ferienwohnungen oder Mietobjekte gehören, die Sie besitzen.
- Vermögen;Sammeln Sie Auszüge für Ihre Anlagekonten, Bankkonten, Rentenkonten, Renten- und Versicherungspolicen. Für Eltern könnte dies auch College 529-Pläne umfassen.
- Sonstiges:Wenn Sie z.B. Gegenstände von besonderem Wert – Sammlerstücke, Fahrzeuge, Schmuck oder andere physische Vermögenswerte – besitzen, die Sie speziell weitergeben möchten, vergewissern Sie sich, dass Sie diese Gegenstände in Ihre Inventarliste aufnehmen.
#2. Beraten Sie sich mit einem Anwalt und/oder Steuerberater.
Ein Anwalt oder Steuerberater kann Ihnen helfen, wichtige Nachlassplanungsdokumente zu erstellen, um sicherzustellen, dass die Gegenstände, die Sie in Ihr Inventar aufgenommen haben, wie von Ihnen gewünscht weitergegeben werden. Einige Dokumente, die Ihnen dabei helfen werden, sind
- Testament:Hierbei handelt es sich um ein Dokument, das beschreibt, wie Ihr Vermögen verteilt werden soll und wie im Falle Ihres Todes für eventuelle Angehörige gesorgt werden soll. Der stärkste Wille ist ein schriftliches Testament, das von Ihnen und einem Zeugen unterzeichnet ist.
- Treuhand:Wenn Sie eine Treuhandgesellschaft einrichten, können Sie jemanden – den Treuhänder – damit beauftragen, Vermögen für Ihre Begünstigten oder Wohltätigkeitsorganisationen zu verwalten. Sie können genau festlegen, wie und wann der Treuhänder das Vermögen freigeben kann. Dies mag sich sehr ähnlich wie ein Testament anhören; ein Trust überspringt jedoch in der Regel den Nachlassprozess, wodurch Ihre Begünstigten und/oder Wohltätigkeitsorganisationen ihr Vermögen schneller erhalten können. Das Vermögen wird in der Regel nicht so besteuert, wie es wäre, wenn es über Ihr Testament durch den Nachlassprozess verteilt würde, aber es ist am besten, sich vor der Gründung eines Trusts mit einem Steuerfachmann zu beraten. Es gibt viele verschiedene Arten von Trusts, daher ist die Wahl des richtigen Trusts sehr wichtig. Trusts werden oft von spezialisierten Anwälten gegründet, die mit der Nachlassplanung vertraut sind.
#3. Erwägen Sie die Errichtung einer Patientenverfügung.
Wenn Sie um Ihre Gesundheit besorgt sind und befürchten, dass Sie nicht in der Lage sein werden, Ihre eigenen Entscheidungen über die Gesundheitsversorgung zu treffen, sollten Sie einen Anwalt konsultieren und eine Patientenverfügung / Richtlinie über die erweiterte Gesundheitsversorgung erstellen.
- Dieses Dokument informiert Ihre Ärzte über Ihre medizinischen Wünsche, damit sie nach Ihren Wünschen handeln können, falls Sie arbeitsunfähig werden und keine eigenen Entscheidungen treffen können. Sie könnten auch einen Bevollmächtigten im Gesundheitswesen benennen; mehr zu dieser Rolle finden Sie weiter unten.
#4. Wählen Sie die Personen aus, die Sie bei der Durchführung Ihres Nachlassplans unterstützen möchten.
Möglicherweise müssen Sie einige wenige Schlüsselpersonen auswählen, die in Ihrem Namen handeln sollen:
- Testamentsvollstrecker:Der Testamentsvollstrecker ist dafür verantwortlich, sicherzustellen, dass alle Ihre Bedingungen erfüllt werden, und beaufsichtigt den Abwicklungsprozess. Sie können mehr als einen Testamentsvollstrecker benennen und mehrere Ko-Vollstrecker haben. Ein Testamentsvollstrecker muss unter Umständen über einen gewissen finanziellen Scharfsinn verfügen, da er die finanziellen Aspekte Ihres Testaments beaufsichtigen wird, wie z.B. die Verteilung des Vermögens an Ihre Begünstigten/Wohltätigkeitsorganisationen und die Sicherstellung der korrekten Steuerzahlung. Vielleicht möchten Sie einen nahen Verwandten als Testamentsvollstrecker benennen, aber dieser hat nicht unbedingt die finanziellen Kenntnisse, um einige der erforderlichen Aufgaben zu erfüllen. In diesem Fall könnten Sie einen Fachmann oder ein Unternehmen als Co-Vollstrecker benennen, der Ihren Vollstrecker bei diesen Aufgaben unterstützt.
- Vormund(en) für Ihre(n) Unterhaltsberechtigte(n).Wenn Sie Unterhaltsberechtigte haben, einschließlich Kinder oder Erwachsene, die Unterstützung benötigen, um für sich selbst zu sorgen, sollten Sie einen Vormund benennen, der für diese Unterhaltsberechtigten sorgt. Es ist gängige Praxis, den/die Vormund(en) in Ihrem Testament zu benennen. Es gibt keine Regel dafür, wer als Vormund benannt werden kann; es könnte ein Familienmitglied oder ein enger Freund sein. Wenn Sie einem Minderjährigen Geld hinterlassen, muss der Vormund möglicherweise auch das Erbe verwalten, bis das Kind in Ihrem Staat volljährig wird.
- Treuhänder:Dies ist die Person, die Sie auswählen, um einen von Ihnen eingerichteten Trust zu kontrollieren. Der Treuhänder hat die Kontrolle über die Verwaltung Ihres Trusts und die Auszahlung der Erbschaft zu den entsprechenden Zeiten. Der Treuhnder kann eine Einzelperson sein, oder Sie können eine Firma für die Verwaltung Ihres Trusts wählen.
- Bevollmächtigter für das Gesundheitswesen:Dies ist jemand, der in Ihrem Namen medizinische Entscheidungen treffen kann, wenn Sie dazu nicht in der Lage sind. Staatliche Gesetze diktieren die Autorität dieser Person, so dass sich die Einzelheiten von Bundesstaat zu Bundesstaat ändern können.
#5. Aktualisieren Sie Ihren Plan regelmäßig oder bei Bedarf.
Nachdem Sie Ihren Nachlassplan erstellt haben, müssen Sie ihn auf dem neuesten Stand halten, wenn sich Ihre Wünsche oder Gesetze ändern. Einige Dinge, die Sie immer auf dem neuesten Stand halten sollten, sind
- Änderungen aufgrund von Gesetzen und Vorschriften
- Alle Änderungen Ihrer Entscheidungen für Ihren Nachlassverwalter, Treuhänder oder Vormund
- Jegliche Änderungen der in Ihrem Plan aufgeführten Begünstigten
- Alle neuen Vermögenswerte, die in Ihren Plan aufgenommen werden sollen